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国家外汇管理局


国家外汇管理局关于深加工结转（转厂）售付汇及核销问题的通知
国家外汇管理局




国家外汇管理局各分局，北京、重庆外汇管理部；各外汇指定银行：
为规范对加工贸易深加工结转的管理，现就深加工结转（转厂）有关问题通知如下：
一、对加工贸易经批准深加工结转的，外汇指定银行凭有关单证为料件转入方企业办理售付汇或境内外汇划转手续。料件转入方企业、料件转出方企业应办理相应的进口付汇核销和出口收汇核销。有关具体操作程序由外汇局另行规定〔汇发（1999）78号〕。
二、外汇局应不定期对从事深加工结转（转厂）的企业进行检查，对违反本通知及其它管理规定的，应当按照相关规定予以处罚。


（1999年3月23日 国家外汇管理局、对外贸易经济合作部发布 汇发（1999）103号）

第一章 总则
第一条 为了完善出口收汇管理，督促企业出口足额收汇、及时核销，防止逃套汇行为，保持国家国际收支平衡，依据《中华人民共和国对外贸易法》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《出口收汇核销管理办法》等有关规定，特制定本办法。
第二条 本办法适用于拥有进出口权的各类企业（以下简称“进出口企业”），包括外贸公司（含中外合资外贸公司）、自营进出口生产企业和科研院所、商业物资公司、对外承包劳务企业、加工贸易企业、边贸企业、旅游小额贸易企业等。
第三条 出口收汇考核采取季度考核和年度评定相结合的办法。考核评定结果实行通报、公布制度。通报的范围为外经贸部门、海关、银行和税务部门。
第四条 国家外汇管理局及其分支局（含北京、重庆外汇管理部，以下简称“外汇局”）负责具体考核、评定工作的组织与实施。

第二章 考核指标
第五条 出口收汇率是考核出口收汇的主要指标。
第六条 出口收汇率系指在一个考核期内应当收汇核销的出口额中已经收汇核销的金额与该考核期内应当收汇核销的出口额之比，计算公式如下：
出口收汇率＝〔考核期内应当收汇核销的出口额中已经收汇核销的金额（即：已收汇核销额＋不以货币形态表现的收汇核销额＋经批准的差额核销额）／考核期内应当收汇核销的出口额〕×100％
每一个考核期内应当收汇核销的出口额，不计算以往考核期内应收而未收汇核销的出口额。同时，下列收汇核销金额不计入本考核期的已收汇核销的金额：（一）以往考核期内应收而未收，而在本考核期内才收汇核销的：（二）未到预计收汇期的；（三）实际收汇金额超过出口额（成
交总价）的部分。
第七条 交单率达到规定标准是评定进出口企业出口收汇等级的基本条件。
交单率系指在一个考核期内所领取的出口收汇核销单（以下简称“核销单”）中已交回存根份数与该考核期内所领取的核销单份数减去已注销份数（不含挂失份数）之比，其计算公式为：
交单率＝｛考核期内领取的核销单中已交回的存根份数／〔考核期内领取核销单份数－其中注销份数（不含挂失份数）〕｝×100％

第三章 考核方法
第八条 出口收汇考核分为季度考核和年度评定。季度考核的考核期为一个季度，在每年的五月、八月和十一月上旬进行，分别对当年第一、二、三季度的出口收汇率及上年第四季度和当年第一、二季度的交单率进行考核。年度评定的考核期为一个年度，在每年的二月上旬进行，对前
年第四季度和上年一、二、三季度的交单率以及上年全年的出口收汇率进行考核。（见附件一）
第九条 出口收汇考核标准：
1、出口收汇率考核标准力70％；并在此基础上划分为四个档次：
（1）出口收汇率达到或超过95％；
（2）出口收汇率在70％（含70％）至95％之间；
（3）出口收汇率在50％（含50％）至70％之间；
（4）出口收汇率低于50％。
2、交单率考核标准为80％。
第十条 年度评定时根据考核结果评定进出口企业的出口收汇等级。
1、出口收汇率达到或超过95％的，评为“出口收汇荣誉企业”；
2、出口收汇率在70％（含70％）至95％之间的，评为“出口收汇达标企业”；
3、出口收汇率在50％（含50％）至70％之间，评为“出口收汇风险企业”；
4、出口收汇率低于50％的，评为“出口收汇高风险企业”；
评定进出口企业出口收汇等级的基本条件是交单率必须达到80％，如交单率达不到80％，一律评为“出口收汇高风险企业”。
第十一条 出口收汇考核标准由国家外汇管理局和对外贸易经济合作部根据不同时期的具体情况进行调整。
第十二条 出口收汇考核实行分级负责制。
国家外汇管理局、对外贸易经济合作部负责对中央进出口企业的季度考核和年度评定工作。
国家外汇管理局各分支局与同级外经贸主管部门负责对所辖地区进出口企业进行季度考核和年度评定工作。
第十三条 各外汇局应当在每次考核后当月15日前对辖内各进出口企业的出口收汇核销各项数字进行统计计算，填写《进出口企业出口收汇考核表》（附件二）和《地区出口收汇考核统计表》（附件三）上报上一级外汇局，并将《进出口企业出口收汇考核表》（表一：中资企业）发
送同级外经贸主管部门。
各省级外汇局应当在每次考核后当月20日前，汇总本局及所辖分支局的《进出口企业出口收汇考核表》和《地区出口收汇考核统计表》，填写汇总后的《进出口企业出口收汇考核表》和《地区出口收汇考核统计表》上报国家外汇管理局，在上报两种汇总考核表的同时，还应当将这两
种汇总考核表的电子数据通过外汇局系统通讯网络上报国家外汇管理局。另外，各省级外汇局将汇总后的《进出口企业出口收汇考核表》（表一：中资企业）发送同级外经贸主管部门。
第十四条 出口收汇考核、评定结果的通报及公布。
国家外汇管理局、对外贸易经济合作部负责按季度将各中央进出口企业的《进出口企业出口收汇考核表》（表一：中资企业）进行通报；将各地区（含中央进出口企业）年度评定中的“出口收汇荣誉企业”和“出口收汇高风险企业”进行通报并在有关媒体予以公布。
各省级外汇局、外经贸主管部门负责按季度将辖内各进出口企业的《进出口企业出口收汇考核表》（表一：中资企业）进行通报；将年度评定中的“出口收汇荣誉企业”和“出口收汇高风险企业”进行通报并在有关媒体予以公布。

第四章 奖惩
第十五条 外汇局及外经贸主管部门对年度评定结果中不同出口收汇等级的进出口企业进行奖惩：
（一）“出口收汇荣誉企业”，享受优惠政策，在管理环节上简化手续；
（二）对“出口收汇风险企业”和“出口收汇高风险企业”，银行发放贷款时应从严掌握；
（三）对“出口收汇风险企业”提出警告；
（四）一个年度评定为“出口收汇高风险企业”或连续两个年度评定为“出口收汇风险企业”的，由对外贸易经济合作部或其授权的外经贸主管部门暂停其进出口业务经营权。
第十六条 对“出口收汇风险企业”及“出口收汇高风险企业”，外汇局和外经贸主管部门将重点跟踪检查，对确有违反外汇管理规定行为的进出口企业，由外汇局和外经贸主管部门按有关规定进行处罚。
第十七条 对外商投资企业根据上述规定监管。对有违反《中华人民共和国外汇管理条例》及有关法规的，外汇局和外经贸主管部门依法进行处罚。
第十八条 外汇局对季度考核结果的奖惩措施比照本办法第十五条的第（一）、（二）、（三）款和第十六条、第十七条的规定执行。

第五章 附则
第十九条 本办法由国家外汇管理局和对外贸易经济合作部负责解释。
第二十条 以前规定与本办法相抵触的，以本办法为准。
第二十一条 本办法自1999年5月1日起执行。



1999年3月12日
中国人民银行


中国人民银行关于信托投资公司重新登记过程中股东资格审查问题的通知

银发[2001]423号

中国人民银行各分行、营业管理部：

　　在信托投资公司重新登记过程中，一些企业有合法、真实资金来源，并拟对信托投资公司投资入股，但由于受到1994年我行颁布的《关于向金融机构投资入股的暂行规定》(银发[1994]186号，以下简称为《暂行规定》)个别条款的限制，在一定程度上影响到增资扩股和化解信托投资公司风险的工作进度。为适应新的形势和清理整顿信托投资公司的需要，现对《暂行规定》的有关条款作以下调整：

　　一、《暂行规定》第十一条第(一)项第2目规定：“经营业绩良好，按期足额归还银行贷款，最近3年连续盈利”。调整为：“经营业绩良好，按期足额归还银行贷款，向信托投资公司投资入股时要有合法、真实的资本投入”。

　　二、《暂行规定》第十二条规定：“外资、中外合资金融机构和企业均不得向中资金融机构投资”。调整为：“境外企业，境内外商独资企业、中外合资企业(商业银行除外)符合本规定的，可向信托投资公司投资入股”。

　　以上调整仅适用于信托投资公司重新登记过程中的股东资格审查，对其他金融机构股东资格审查，仍以《暂行规定》为准。

　　特此通知。

中国人民银行

二○○一年十二月二十一日